Hallitus
Esityslista 11.09.2026/Asianro 6

Asiatunnus TY/843/2026

Esittely

Turun yliopiston tammi-kesäkuun varsinaisen toiminnan tulos on hieman budjetoitua paremmalla tasolla.  Yliopiston täydentävä rahoitus on toteutunut hieman arvioitua pienempänä, mutta samanaikaisesti kustannuksia on sopeutettu vastaamaan käytettävissä olevaa rahoitusta, mikä on tukenut talouden tasapainoista toteumaa.

OKM:n perusrahoitus on vuoteen 2025 verrattuna kasvanut 1,8 % eli noin 1,8 miljoonaa euroa. Samaan aikaan täydentävä rahoitus on kasvanut 3,3 % eli noin 2,4 miljoonaa euroa, joten kokonaisrahoituksen määrä on alkuvuonna kasvanut 2,4 % eli 4,2 miljoonaa euroa.  Yliopiston täydentävän rahoituksen osuus kokonaisrahoituksesta tammi-kesäkuussa 2026 on noin 41,6 % (41,2 %).

Henkilöstökustannukset ovat nousseet vuoden 2025 tammi-kesäkuuhun verrattuna 5,4 % eli noin 6,1 miljoonaa euroa. Nousu johtuu sekä HTV -kasvusta että palkkakustannusten noususta työehtosopimuksen mukaisilla korotuksilla.

Yliopistojen työehtosopimuksen mukaiset korotukset vuonna 2026 nostavat palkkakustannuksia seuraavasti: 1.6.2026 lukien yleiskorotus 2,2 % ja 1.12.2026 lukien paikallinen erä 0,7 %.

Tammi-elokuussa (1.1.-31.8.) on tehty 2,3 % enemmän henkilötyövuosia kuin viime vuonna (opetus- ja tutkimushenkilöstö +4 % ja muu henkilökunta -0,7 %). Kasvu on keskittynyt etenkin yhteiskuntatieteelliseen ja teknilliseen tiedekuntaan.

Muiden kulujen osalta nousua vuoden 2026 vastaavaan ajanjaksoon on 1 %. Kaikkien kustannusten osalta ollaan rahoituksen nousu huomioiden varsin maltillisella ja ennustettua alhaisemmalla tasolla.

Suomen Yliopistokiinteistöt Oy:n vuokrauspolitiikan muutoksen johdosta yliopiston tilavuokrat ovat edelleen pysyneet lähes viime vuoden tasolla (+0,1 %) eli muutoksesta saatu hyöty on kokonaisuudessaan kumonnut indeksikorotusten vaikutuksen tilavuokriin.

Turun yliopiston varsinaisen toiminnan tulos tammi –kesäkuulta on 3,4 (5,6) miljoonaa euroa ja   kokonaistulos 11,9 (12,3) miljoonaa euroa.  Kokonaistuloksesta noin 8,2 (6,4) miljoonaa euroa koostuu sijoitustoiminnan tuotoista ja 0,4 miljoonaa euroa (0,3) lahjoituksista.

Yliopiston elinkeinotoiminnan liikevaihto on hieman noussut vuoden 2025 tasosta ollen 4,1 (3,7) miljoonaa euroa. Toiminnan kannattavuus on noussut liikevoiton ollessa 14 % eli 586 (457) tuhatta euroa. TSE exen ja koulutusviennin yhteiset tehtävät on 1.6. alkaen siirretty liikkeenluovutuksella UTU Excellence Oy:lle, mikä tulee olennaisesti pienentämään loppu vuoden liikevaihtoa.  

Turun yliopiston maksuvalmius oli kohtuullisella tasolla (quick ratio 0,57 (0,55).

Valmistelija

Päätösesitys

Rehtori Marjo Kaartinen:

Päätös

Liitteet